(6)公司法人代表伍启刚，现年47岁，有22年的从业经验，父辈就从事灯具行业的制造和加工以及贸易业务，在伍启刚先生接手父辈业务后其发展速度迅猛，现已经发展成为年销售收入超5100万美元的中型企业，下辖三家企业。张辉先生24岁从事汽车维修业务，他在28岁后积累一定的资金后从事灯具的制造并随后与伍启刚先生在东莞合作生产圣诞灯，2003年上半年在东莞外部环境限制条件下决定到经营环境良好并且
地理位置优越的**投资建厂。
3.财务状况分析
财务数据单位：万元
报表科目2003年12月2004年6月
总资产20713793
其中；流动资产1631739
货币资金9197
应收帐款0259
预付帐款150326
其他应收款424
存货0932
固定资产16951854
其中：在建工程16911834
无形资产200200
总负债21523
其中：流动负债21523
短期借款0865
应付帐款0744
其他应付款2-1
应交税金0-84
所有者权益20692270
销售收入0246
销售成本0221
利润总额0-47
其中：净利润0-47
资产负债率0.1%40%
流动比率8145%114%
速动比率8145%52%
本息保障倍数0-84
销售利润率0-19%
总资产利润率0-1.6%
分析：该企业为2004年5月开始投产的企业，其应收帐款259万为香港的三英灯饰有限公司的出口应收款168万，临海三英灯饰有限公司91万内销出口货物。预付帐款326万为常州巨泰电子有限公司的256万订购变压器等电器的货物订金，70万为向个人的货物订购款。存货932万中原材料为553万，半成品为205完，库存商品为174万。其他应收款23万中餐饮垫款5.4万，张辉备用金为11.6万，建筑公司的水电费垫款为4.6万，其他零星备用金、保证金垫款1.4万。固定资产中在建工程1834万为已经支付给建筑公司但未收到发票的工程款1326万，已经支付给建筑公司已经收到发票的工程款206万，安装工程款项10万，以及预付给黄岩华宏电器有限公司290万预付款。该企业的存货到9月底将不断增加，因此企业的速动比呈现周期性的变化，9月左右较低，年底速动比较高。其利润由于企业为生产的初始期，因此利润反映为亏损。
4.借款人负债情况、银企关系
借款人现在仅在我行贷款865万。
该企业2003年在我行行长的艰苦营销下，企业本外币帐户全部开立在我行,其400万现汇注册资本已经到位280万美元。该客户产品100%出口国外，有良好的客户基础，我行已经为其提供了基建工程预结算、本外币结算、远期结汇，贷款、代发工资、等多方面的产品、服务给企业，从未来几年的发展趋势分析，该企业将是我行相当优质的中型客户，客户综合贡献度与银行投入（类似于性价比）相比，将较为可观，远远超过类似台升实业这样的大型外资企业。
借款人与各家银行合作情况
项目XX银行他行
存款户开立情况基本户
销售收入结算率100%
月均存款余额310
流动资金贷款余额865
各类信用余额865
已承诺示发放信用余额870
5.还款来源分析
现金流量分析
项目2003年2004年6月
税后利润0-47
折旧00.3
财务费用09
经营净现金流-156-757
投资净现金流-1904-159
筹资净现金流20691113
净现金流量合计9197
6.效益与风险分析
(1)该企业是一家产品全部出口国外的企业。第一年预计在650万美元，第二年预计1200万美元，第三年预计出口1500万美元，信贷资金一般在8-9月份为高峰期，年底之前属于资金回收期，占用我行信贷资源较少。企业年底存款量会增加，属于我行提倡发展的优质潜力中型客户。
(2)企业产品出口业务全部通过我行结算，国内采购原材料通过我行结算，其相关的网上银行、代发工资、以及远期结汇业务和财务顾问业务均在我行开展，因此其新增中间业务收入至少在15万元以上，对我行中间业务贡献较大。
(3)企业用其在**经济开发区的土地和房产抵押，其土地的评估价格约500万以及房产评估价格为1370万，房地产评估价格为1870万。企业实际在房产投入工程款1533万元（包括辅助建筑、道路、围墙、排污设施、配电设施、绿化等附属设施130万元），实际价格与评估价格相差不大。因此投入工程的资金超过贷款额度1300万元，并且今年的征用土地成本在不断上升，因此其实际的市场价格较高，抵押物价值充足，变现能力强。
(4)企业今年5月投产后，由于有稳定销售客户，产品生产和管理有序进行，因此到圣诞节前有稳定的销售收入归还我行贷款。
因此对该客户的授信效益是显而易见的，同时全部采用在建工程抵押的担保方式，我行的授信风险比较校
7.资产保全情况分析
以前授信870万是以**三英灯饰有限公司50亩土地使用权（33382.0平方）和18473.77平方米的在建工程作抵押，当时的在建工程投入实际投入为754万，我行该宗土地按照10万元/亩估计具有500万元的价值,按照70%给予抵押额度350万。在建工程按照企业实际支付工程款754万的70%给予抵押额度为527万，总抵押额度为870万。
现由于企业的工程已经完工但企业的房产还未进行竣工验收，企业出口形势良好需要增加流动资金贷款。由于企业在上次抵押到现在在在建工程已经增加投入779万投入，总的房产实际投入已经达到1533万，土地实际投入为200万，总实际投入房地产1733万，因此我行在参照嘉兴市银建咨询评估有限公司**分公司对其已经完工的在建工程的主体厂房和办公楼以及职工宿舍进行评估评估价格为1370万（不包括辅助设施、排污设施、围墙、绿化、配电设施等），土地50亩，按照10万/亩计算，因此已经完工的厂房和办公楼以及职工宿舍以及土地的总评估价格为1870万。按照评估价格的70%给予贷款额度，总抵押贷款的授信额度为1300万。
抵（质）押情况表单位：万元
抵（质）押人：**三英灯饰有限公司抵（质）押物名称：土地使用权和已经完工在建工程
评估价值：1870（房产土地）评估机构：协商确定
确认价值：1870万元(房产及土地)确认机构：
取得途径：出让五十年是否已经授权或共有人同意：同意
权利证书：善国用（2003）字第101-5298号土地证和已经完工在建工程18473.77平方的房产
抵（质）押物价值变动情况：□极小■很小□一般□较大□很大
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